遺言書作成サポート

ご家族を大切に想うシニアの皆さん、遺言を残す目的を考えてみましょう。また、遺言には三つの方式がありますが、その中の自筆証書遺言は2019年より作成しやすくなりました。

遺言を残す目的

遺言を残す方は10人1人、1割程度だと言われています。　遺言の目的を一言で言うと「自分の死後に遺言の内容をすみやかに実現すること」ですが、この一言だけでは「よし、遺言を作ろう」とは思えませんね。　以下のように考えてみると「そろそろ一度遺言を作っても良いかな」と思っていただければと思います。

残した遺産の分割は、有効な遺言による「指定分割」が優先されます。遺言がなければ、法定相続分をベースに相続人全員による「協議分割」になります。スムーズに合意ができれば良いことなのですが、さまざまな理由によって、協議が進まない難しい状況になることがあります。

関連ブログ：2020年03月14日 - 遺言書を残しておいた方が良いケース

①円満な我が家に遺言は必要ない

ご自分が存在しない・口出しができない残された家族を想像し、もし少しでも不安があれば、自分の分身(意志)を残すことが遺言となります。

②遺言を残すほどの財産がない

法務省司法統計によると、家庭裁判所での遺産分割事件のうち約3割は相続財産1,000万円以下のもめ事、5,000万円以下のもめ事を合わせると8割近い割合になります。　相続税の基礎控除額について、以前は(5,000万円＋法定相続人数ｘ1,000万円)でしたが、今は(3,000万円＋法定相続人数ｘ600万円)に変わりました。相続人数が配偶者とお子さん2名の計3名の場合、以前は遺産総額が8,000万円まで相続税はかからなかったのですが、今は4,800万円です。要は相続税を納めるケースが増えたことが一因として相続トラブル・不安が増えているようです。

③遺言は縁起が悪い

アンケート結果等があるわけではありませんが、会社定年時や区切りの年齢に達したときに遺言を残した方々の生の声として、財産を残すために法律を学んだり、財産を整理したり、生前贈与を検討したり、人生を振り返ったり、また家族のことを考える時間を持つことによって「爽快感」や「達成感」を感じる方が多いそうです。　遺言書には財産分与の内容だけでなく家族への想い、願いや感謝の言葉などを残すこともできます。

④遺言を残したら財産が使えなくなる・処分できなくなる

遺言は被相続人の単独行為であり、遺言は死後に効力が発生します。遺言書の内容に抵触する生前の処分行為などは遺言を撤回したものとみなされ、また、遺言書が複数あっても日付が古いものは無効なので、何度でも書き直すことができるので「使えなくなる」や「処分できなくなる」を回避することは可能です。細かい金額表示ではなく、「特定の不動産は○○へ、預貯金の何分の１はXX、△△へ」などの表現が良いかも知れません。

⑤遺言内容が本当に実現されるのか

確かに実現されるかどうかを見届けることはできません。　遺言書の中で信頼できる第三者(相続人以外)を遺言執行者として指名したり、特定の相続人には負担付遺言にしたり、または遺言信託の方法もあります。

 遺言書は元気なうちに作っておくべきです。いざという時は判断能力の衰えや、自分の財産を調べることが億劫になったり、または身体的問題で字が書きづらいなどの状況が予想されるからです。退職した時、きりの良い年齢に達した時に、家族のことを想い遺言書を作ってみては如何ですか？遺言書ではなく法的効果はありませんが、エンディングノートを残す方も最近増えてきているようです。